第一章稅法總論

第一節稅法的概念

第二節稅法原則

第三節稅法要素

第四節稅收立法與我國現行稅法體系

第五節稅收執法

第六節稅務機關和納稅人的權利與義務

第七節國際稅收關系

第二章增值稅法

第一節征稅范圍與納稅義務人

第二節一般納稅人和小規模納稅人的登記管理

第三節稅率與征收率

第四節増值稅的計稅方法

第五節一般計稅方法應納稅額的計算?

第六節筒易征稅方法應納稅額的計算

第七節進口環節增值稅的征收

第八節街口貨物、勞務和跨境應稅行為增值稅的退稅和征稅

第九節稅收優惠

第十節征收管理

第十一節増值稅發票的使用及管理

第三章消費稅法

第一節納稅義務人與征稅范圍

第二節稅目與稅率

第三節計稅依據

第四節應納稅額的計算

第五節征收管理

第四章企業所得稅法

第二節應納稅所得額的計算

第三節資產的稅務處理

第四節資產損失稅前扣除的所得稅處理

第五節企業重組的所得稅處理

第六節稅收優惠

第七節應納稅額的計算

第八節源泉扣繳

第九節征收管理

第五章個人所得稅法

第二節稅率與應納稅所得額的確定

第三節應納稅額的計算

第四節稅收優惠

第五節境外所得的稅額扣除

第六節征收管理

第六章城市維護建設稅法和煙葉稅法

第一節城市維護建設稅法

第二節煙葉稅法

第三節教育費附加和地方教育附加

第七章關稅法和船舶噸稅法

第一節關稅的征稅對象與納稅義務人

第二節關稅進出口稅則

第三節關稅完稅價格與應納稅額的計算

第四節關稅減免規定

第五節關稅征收管理

第六節船舶噸稅法

第八章資源稅法和钚境保護稅法

第一節資源稅法

第二節環境保護稅法

第九章城鎮土地使用稅法和耕地占用稅法

第一節城鎮土地使用稅法

第二節耕地占用稅法

第十章房產稅法、契稅法和土地增值稅法

第一節房產稅法

第二節契稅法

第三節土地増值稅法

第十一章車輛購置稅法、車船稅法和印花稅法

第一節車輛購置稅法

第二節車船稅法

第三節印花稅法

第十二章國際稅收

第一節國際稅收協定

第二節非居民企業稅收管理

第三節境外所得稅收管理

第四節國際避稅與反避稅

第五節轉讓定價

第六節國際稅收征管協作

第十三章稅收征收管理法

第一節稅收征收管理法概述

第二節稅務管理

第三節稅款征收

第四節稅務檢查

第五節法律責任

第六節納稅擔保拭行辦法

第七節納稅信用管理

第十四章稅務行政法制

第一節稅務行政姓罰

第二節稅務行政復議

第三節稅務行政訴訟

第一章 稅法總論

第一節 稅法的概念

第二節 稅法的原則

第三節 稅收要素

第四節 稅法立法與我國現行稅法體系

第五節 稅收執法

第六節 稅務機關和納稅人的權利與義務

第七節 國際稅收關系

第二章 增值稅法

第一節 征稅范圍與納稅義務人

第二節 一般納稅人、小規模納稅人的資格登記及管理

第三節 稅率與征收率

第四節 增值稅計稅方法

第五節 一般計稅方法應納稅額的計算

第六節 簡易計稅方法應納稅額的計算

第七節 進口環節增值稅的征收

第八節 出口貨物、勞務和跨境應稅行為增值稅的退(免)稅和征稅

第九節 稅收優惠

第十節 征收管理

第十一節 增值稅發票的使用及管理

第三章消費稅法

第一節 納稅義務人與征稅范圍

第二節 稅目與稅率

第三節 計稅依據

第四節 應納稅額的計算

第五節 征收管理

第四章 城市維護建設稅法和煙草稅法

第一節 城市維護建設稅法

第二節 煙葉稅法

第三節 教育費附加和地方教育附加

第五章 關稅法和船舶噸稅法

第一節 關稅的征稅對象與納稅義務人

第二節 關稅進出口稅則

第三節 關稅完稅價格與應納稅額的計算

第四節 關稅減免規定

第五節 關稅征收管理

第六節 船舶噸稅法

第六章 資源稅法、城鎮土地使用稅法和耕地占用稅法

第一節 資源稅法

第二節 城鎮土地使用稅法

第三節 耕地占用稅法

第七章 房產稅法、契稅法和土地增值稅法

第一節 房產稅法

第二節 契稅法

第三節 土地增值稅法

第八章 車輛購置稅法、車船稅法和印花稅法

第一節 車輛購置稅法

第二節 車船稅法

第三節 印花稅法

第九章 企業所得稅法

第一節 納稅義務人、征稅對象與稅率

第二節 應納稅所得額的計算

第三節 資產的稅務處理

第四節 資產損失稅前扣除的所得稅處理

第五節 企業重組的所得稅處理

第六節 稅收優惠

第七節 應納稅額的計算

第八節 源泉扣繳

第九節 征收管理

第十章 個人所得稅法

第一節 納稅義務人與征稅范圍

第二節 稅率與應納稅所得額的確定

第三節 應納稅額的計算

第四節 稅收優惠

第五節 境外所得的稅額扣除

第六節 征收管理

第十一章 國際稅收

第一節 國際稅收協定

第二節 非居民企業稅收管理

第三節 境外所得稅收管理

第四節 國際避稅與反避稅

第五節 轉讓定價

第六節 國際稅收征管協作

第十二章 稅收征收管理法

第一節 稅收征收管理法概述

第二節 稅務管理

第三節 稅款征收

第四節 稅務檢查

第五節 法律責任

第六節 納稅擔保試行辦法

第七節 納稅信用管理

第十三章 稅務行政法制

第一節 稅務行政處罰

第二節 稅務行政復議

第三節 稅務行政訴訟